El GAFI es un organismo integrado por 34 países y dos organizaciones regionales, cuyo propósito manifiesto es el desarrollo y la promoción de políticas para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Estados Unidos y Gran Bretaña poseen la mayor capacidad de influencia sobre las decisiones del GAFI, aunque en ambos países funcionan espacios como el estado de Delaware y la city de Londres, respectivamente, que por su muy reducido control sobre las transferencias financieras son amigables a operaciones ilícitas. De hecho, la ONG Tax Justice Network confeccionó en 2009 un ranking de paraísos fiscales en función de su opacidad y su significación económico-financiera: el estado de Delaware ocupa el primer lugar, Luxemburgo y Suiza están en el segundo y tercero, en el cuarto, las islas Caimán, y el quinto es para la city de Londres.